Darf ich meinen Freistellungsauftrag online für mehrere Depots nutzen?

Inhaltsverzeichnis

Freistellungsauftrag online für mehrere Depots nutzen – Grundlagen

Der Freistellungsauftrag ist ein Instrument, mit dem Sie Kapitalerträge bis zu einem bestimmten Betrag steuerfrei stellen können. In Deutschland beträgt der Sparer-Pauschbetrag für Ledige 1.000 Euro und für Verheiratete 2.000 Euro. Das bedeutet: Kapitalerträge bis zu dieser Höhe bleiben von der Abgeltungsteuer verschont.

Wichtig ist, dass der Freistellungsauftrag bei jeder Bank oder jedem Broker separat eingereicht werden muss. Er gilt nicht automatisch für alle Ihre Konten oder Depots. Wenn Sie mehrere Depots bei verschiedenen Instituten besitzen, müssen Sie den Pauschbetrag auf diese verteilen.

Verteilung des Freistellungsauftrags auf mehrere Konten

Sie können den Sparer-Pauschbetrag auf mehrere Banken aufteilen. Zum Beispiel können Sie bei Bank A einen Freistellungsauftrag über 600 Euro und bei Bank B über 400 Euro stellen. Die Summe darf dabei den Gesamtpauschbetrag nicht überschreiten. Überschreiten Sie den Pauschbetrag, wird auf die darüber hinausgehenden Kapitalerträge Abgeltungsteuer fällig.

Die Banken prüfen nicht automatisch, ob Sie den Pauschbetrag bereits bei einer anderen Bank genutzt haben. Deshalb liegt die Verantwortung bei Ihnen, die Beträge korrekt zu verteilen.

Was passiert bei Überschreitung des Pauschbetrags?

Wenn Sie bei mehreren Banken jeweils den vollen Pauschbetrag beantragen und die Summe den gesetzlichen Höchstbetrag übersteigt, wird die Abgeltungsteuer auf die übersteigenden Erträge einbehalten. Das kann zu einer Doppelbesteuerung führen, die Sie nur über die Steuererklärung korrigieren können.

In der Steuererklärung können Sie zu viel gezahlte Steuern zurückfordern, indem Sie Ihre Kapitalerträge und die erteilten Freistellungsaufträge angeben.

Online-Änderung und Löschung des Freistellungsauftrags

Die meisten Banken bieten die Möglichkeit, Freistellungsaufträge online zu beantragen, zu ändern oder zu löschen. Änderungen wirken in der Regel ab dem Folgemonat oder dem nächsten Jahr. Es ist wichtig, die Fristen zu beachten, damit der Freistellungsauftrag rechtzeitig wirksam wird.

Sie können Ihren Freistellungsauftrag jederzeit anpassen, zum Beispiel wenn Sie ein neues Depot eröffnen oder Ihre Kapitalerträge sich verändern.

Fristen und Nachweise

Der Freistellungsauftrag muss bis zum 31. Dezember bei der Bank eingereicht sein, um für das laufende Kalenderjahr zu gelten. Änderungen, die später eingehen, wirken erst im Folgejahr.

Steuerbescheinigungen, die Sie von Ihren Banken erhalten, dokumentieren die einbehaltene Abgeltungsteuer und die Berücksichtigung des Freistellungsauftrags. Diese Unterlagen sind wichtig für Ihre Steuererklärung.

Praxisbeispiel

Lisa besitzt zwei Depots bei verschiedenen Online-Brokern. Sie möchte ihren Sparer-Pauschbetrag von 1.000 Euro optimal nutzen. Deshalb beantragt sie bei beiden Banken jeweils einen Freistellungsauftrag über 1.000 Euro. Da die Summe 2.000 Euro beträgt, überschreitet sie den Pauschbetrag. Am Jahresende erhält Lisa eine Steuerbescheinigung, die die zu viel gezahlte Abgeltungsteuer ausweist. Diese kann sie im Rahmen ihrer Steuererklärung zurückfordern.

Wann ist professionelle Hilfe sinnvoll?

Bei Unsicherheiten zur korrekten Verteilung des Freistellungsauftrags oder bei unklaren Steuerbescheinigungen kann eine Beratung durch Steuerberater oder Verbraucherzentralen hilfreich sein. Auch der Support der Bank oder des Brokers unterstützt bei technischen Fragen zur Online-Beantragung.

Gesetzliche Regelungen

Der Sparer-Pauschbetrag ist im Einkommensteuergesetz (§ 20 Abs. 9 EStG) geregelt. Die Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge beträgt 25 Prozent zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Die Steuer wird von den Banken automatisch einbehalten, wenn kein oder kein ausreichender Freistellungsauftrag vorliegt.

Kosten und steuerliche Hinweise

Die Beantragung eines Freistellungsauftrags ist kostenfrei. Ohne ausreichenden Freistellungsauftrag wird die Abgeltungsteuer automatisch einbehalten. Eine Erstattung zu viel gezahlter Steuern ist nur über die Steuererklärung möglich.

Tipps für die optimale Nutzung des Freistellungsauftrags

• Verteilen Sie den Pauschbetrag gezielt auf Ihre Depots, um Steuerabzüge zu vermeiden.
• Reichen Sie Freistellungsaufträge rechtzeitig vor Jahresende ein.
• Nutzen Sie die Online-Funktionalitäten Ihrer Bank für einfache Änderungen.
• Bewahren Sie Steuerbescheinigungen sorgfältig auf.
• Holen Sie bei Unsicherheiten professionelle Beratung ein.